Los bancos son aquellas instituciones financieras que tienen autorización para aceptar depósitos y para conceder créditos.
- Origen de los bancos
Los orfebres, encargados en la Edad Media de prestar un servicio de depósito para el oro y otros objetos de valor de los ciudadanos, se percataron de que tenían estos activos ociosos, y que podían sacarle más rendimiento si avalados por estos concedían créditos o préstamos.
+ Reservas bancarias
Estos beneficios, provenientes de los préstamos dados con ese dinero inutilizado, se utilizaban para conceder más créditos, iniciándose el sistema moderno de reservas de los bancos comerciales, de forma que parte de ese capital era guardado en las cajas de seguridad.
Hoy día, en nuestro sistema actual, estas reservas están integradas por el efectivo en caja de los bancos y los depósitos que éstos tienen en el banco central. Su razón de ser se puede explicar con dos razones: en primer lugar para hacer frente a una posible retirada de depósitos por parte de sus clientes, y en segundo lugar porque así es exigido por las autoridades monetarias competentes.
Estas reservas, denominadas en la literatura económica como encaje, activos de caja o activos líquidos, no forman parte del "stock" de dinero de un determinado país. Esto tiene su explicación, claro, tenemos que pensar que si un individuo está en posesión de una cantidad de dinero y decide depositarla en un banco no podría ser contado dos veces al atribuirse como parte del stock de dinero del país: será sólo contado como parte del dinero del individuo, que representaría al colectivo de las familias en macroeconomía.
+ Bancos comerciales y detentación de cuentas corrientes y depósitos
La detentación de las cuentas corrientes bancarias o depósitos, que componen el dinero bancario (oferta monetaria), corresponde a los bancos comerciales, las cajas de ahorros y demás instituciones financieras. El dinero se transfiere de los prestamista a los prestatarios y así se crean los activos financieros, como por ejemplo las mencionadas cuentas corrientes o depósitos.
- Funcionamiento de los bancos
En una práctica lógica para la consecución de beneficios (finalidad última de cualquier empresa), los bancos buscan prestar los fondos que han recibido de tal forma que la diferencia entre lo que han ingresado y los gastos se lo más reducida posible.
+ Activos rentables de los bancos
Los ingresos de los bancos vendrán dados por los denominados activos rentables, que serán aquellos intereses recibidos de los créditos y préstamos concedidos.
+ La prudencia, característica del buen banquero
Los banqueros se han caracterizado por actuar de forma prudente con un esquema de ingresos y costes bien planeados, al menos en su mayoría, siendo el suyo (el negocio bancario) una actividad con un riesgo inherente elevado, en el que si no se llevan a cabo diligentemente las operaciones se puede llegar a la quiebra del banco (recordemos que detrás de un banco hay muchas familias detrás, que podrían perder gran parte de sus ahorros, teniendo su dirigente una importante responsabilidad).
Un ejemplo claro de falta de prudencia en el negocio bancario lo podemos ver en la crisis financiera internacional de 2007, cuyos efectos se pueden llegar a sufrir durante años por familias, empresas, sector público o incluso exterior.
La historia nos ha ilustrado sobre la tentación de una elevada obtención de beneficios, aparentemente sencilla, y que termina con la entidad financiera en quiebra. Forma parte del negocio, del arte financiero por tanto, encontrar un equilibrio entre maximización de beneficios (riesgo) y seguridad.
- Bancos y creación de dinero bancario
Vamos a intentar desentrañar el proceso de creación de dinero por parte de los bancos. En el mismo veremos como el encaje, el coeficiente de caja o las reservas, aparte de constituir para el banco una garantía de liquidez, desempeñará un papel importante en este proceso.
+ Ejemplo práctico de creación de dinero bancario
Imaginemos que el Banco de España pone en circulación una determinada cantidad de dinero, que en este ejemplo será de 100 euros. El destinatario de este billete, temeroso de que su escondite bajo el colchón no sea suficiente para protegerlo, decide ingresarlo en el Banco X. De esta forma el Banco X contará con un nuevo depósito por valor de 100€, que estará en la denominada posición inicial, respaldado 100% por las reservas del citado banco.
Un sistema de reservas al 100% no afecta a la oferta monetaria, produce un efecto neutral en el dinero y en la macroeconomía. Es por ello que en esta economía, el coeficiente de caja se establecerá, por ejemplo, en un 20%. Este coeficiente de caja lo que le permite al banco es hacer uso del 80% restante para, en este supuesto ficticio aunque bastante habitual, prestar los 80€ de los que dispone a una empresa. Esta empresa retirará sus 80€ y los utilizará para hacer frente a sus pagos, siendo recibidos por unas determinadas personas que lo depositarán en otra cuenta del Banco Y.
En este momento, por tanto, la cantidad total de dinero es de 180€. De esta forma y en el proceso que hemos visto, el Banco X ha creado 80€ del denominado dinero bancario, siendo denominados los bancos que como el Banco Y reciben este nuevo dinero bancario "bancos de segunda generación".
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Por Javier García de Tiedra González, Graduado en Derecho por la Universidad de Cádiz.
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Fuente:
Francisco Mochón, Economía, teoría y política, páginas 352 - 355.
